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海默科技:发行股份及支付现金购买资产并募集

作者:365滚球 发布时间:2021-03-08 01:31 点击数:

  股票代码:300084 股票简称:海默科技 上市地点:深圳证券交易所 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 报告书(修订稿) 交易对方1:李建国 住 所:浙江省乐清市乐成镇前双箭巷1号 通 讯 地 址:上海市嘉定区南翔镇德力西路268号 交易对方2:李铁 住 所:浙江省乐清市乐成镇前双箭巷1号 通 讯 地 址:上海市嘉定区南翔镇德力西路268号 配套融资投资者:待定 独立财务顾问 签署日期:二零一四年十月 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 公司声明 本公司及董事会全体董事保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整, 保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 本公司财务负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书 及其摘要中财务会计资料真实、完整。 本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方李建国、李铁已出具承诺函, 保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连 带的法律责任。 中国证监会及其他政府机关对于本次发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金相关事项的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者 的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金完成后,本公司经营与收 益的变化,由本公司自行负责;因本次交易行为引致的投资风险,由投资者自行 负责。 投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律 师、专业会计师或其他专业顾问。 1 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 修订说明 根据中国证监会2014年7月25日《中国证监会行政许可项目审查一次反 馈意见通知书》【140745号】反馈意见,公司对报告书进行了相应补充和更新, 主要内容如下: 1、因本次交易已取得中国证监会的核准批复,在本次交易的决策过程等处 增加了本次交易取得中国证监会核准的说明,并删除了与审核相关的风险提示。 2、补充披露本次重组交易对方及其一致行动人所做的承诺事项完成情况。 请详见本报告书“第十一节同业竞争与关联交易/一、同业竞争/(四)承诺事 项完成情况”。 3、补充披露标的资产出资设立QINGHEAMERASIA是否符合我国境外投 资管理以及外汇管理相关规定。请详见本报告书“第十一节同业竞争与关联交易 /二、关联交易/(一)关联交易情况/4、QINGHEAMERASIA的情况说明/(3) 清河机械代李杨持有QINGHEAMERASIA股权的合规性分析”。 4、补充披露标的资产代李杨持有QINGHEAMERASIA股权的原因,是否 存在因被代持人身份不合法而不能直接持股的情况,李杨是否真实出资及具体的 出资金额、方式和有关凭证,是否存在任何法律或经济纠纷风险。请详见本报告 书“第十一节同业竞争与关联交易/二、关联交易/(一)关联交易情况/4、 QINGHEAMERASIA情况说明/(1)QINGHEAMERASIA的设立背景”。 5、补充披露QINGHEAMERASIA的具体情况,包括但不限于QINGHE AMERASIA的成立时间、注册资本、经营范围、主要业务、股权结构及股东变 动情况。请详见本报告书“第十一节同业竞争与关联交易/二、关联交易/(一) 关联交易情况/4、QINGHEAMERASIA情况说明/(2)QINGHEAMERASIA 的具体信息”。 6、补充披露在标的资产代李杨持有QINGHEAMERASIA股权期间,是否 存在因QINGHEAMERASIA发生债权债务及其他法律或经济纠纷对标的资产造 成影响的风险。请详见本报告书“第十一节同业竞争与关联交易/二、关联交易 /(一)关联交易情况/4、QINGHEAMERASIA情况说明/(4)QINGHE AMERASIA是否存在债权债务及其他法律或经济纠纷的情况”。 2 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 7、结合标的资产截至目前实际实现收入情况,签订合同情况以及行业占有 率等,补充披露2014年预测收入的合理性。请详见本报告书“第四节交易标的 基本情况/九、交易标的评估情况/(四)评估模型及参数的选取/2、收益法评 估/(2)收益指标/①营业收入预测”及“第九节本次交易对上市公司的影响/三、 对本次交易标的所在行业特点的讨论与分析/(六)交易标的的核心竞争力及行 业地位/3、行业地位”。 8、结合上市公司已有用途的1亿资金明确用途的背景、时点及决策程序, 以及前次募集资金使用效率,补充说明募集配套资金的必要性及配套金额是否与 之相匹配。请详见本报告书“第九节本次交易对上市公司的影响/五、本次募集 配套资金的必要性与合理性的讨论与分析/(一)募集配套资金的必要性/3、海 默科技现有资金已有明确的使用计划”;“第九节本次交易对上市公司的影响/ 五、本次募集配套资金的必要性与合理性的讨论与分析/(三)前次募集资金使 用效率”。 9、补充披露2004年6月浙江省温州市乐清市乐成乡镇企业管理所批准乐 清市清河机械厂将上海清河机械厂整体转让给李建国等人的过程中,将上海清河 机械厂拥有的集体建设用地一并转让是否符合关于土地及集体用地等相关法律 法规的规定,在该地块上的房屋建筑物是否符合相关规定,以上土地及房屋建筑 物是否存在改变用途、退还、拆除等风险,补充披露以上风险对本次重组和标的 资产未来经营的影响。请详见本报告书“第四节交易标的基本情况/八、主要资 产、负债状况及抵押担保情况/(一)主要资产状况/3、土地使用权”;“第四节交 易标的基本情况/八、主要资产、负债状况及抵押担保情况/(一)主要资产状 况/2、房屋建筑物”。 10、补充披露本次重组中对中小投资者权益保护的安排,包括但不限于股 东大会表决情况、网络投票的落实情况、资产定价公允性、并购重组摊薄当期每 股收益的填补回报安排等。请详见本报告书“第十四节其他重要事项/十一、本 次交易中保护投资者合法权益措施的实施情况”。 3 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 重大事项提示 本部分所述词语或简称与本报告书“释义”所述词语或简称具有相同含义。 一、本次交易方案概述 本公司拟以发行股份及支付现金的方式购买李建国、李铁合计持有的清河机 械100%股权,并募集配套资金,其中: 1、拟向李建国发行13,146,466股上市公司股份并支付15,000.00万元现金, 收购其持有的清河机械98.16%股权。 2、拟向李铁发行387,368股上市公司股份,收购其持有的清河机械1.84% 股权。 3、拟向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,配套资金总 额为14,000.00万元,用于支付本次交易的现金对价。募集资金金额未超过本次 交易总金额的25%。 本次发行股份及支付现金购买资产不以配套融资的成功实施为前提,最终配 套融资发行成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。 若本次配套融资发行失败或配套融资金额不足,则公司将以自有资金或债务 融资支付本次交易的现金对价。 二、标的资产估值及作价 根据《发行股份及支付现金购买资产协议》,本次交易中标的资产的价格应 以具有证券期货相关业务资格的评估机构出具的《资产评估报告书》确定的标的 资产评估值为依据,由交易各方协商确定。 本次标的资产的估值采用收益法和资产基础法评估。根据天健兴业出具的 《资产评估报告书》(天兴评报字(2014)第316号),截至评估基准日清河机械收 益法下的评估价值为42,284.29万元,资产基础法下的评估价值为15,480.66万 元;评估结论采用收益法评估结果,即为42,284.29万元,该评估值较所有者权 益12,795.48万元,评估增幅为230.46%。 经交易各方协商确定,本次交易清河机械100%股权作价42,000.00万元。 4 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 三、本次发行股份情况 (一)发行价格 1、发行股份购买资产 按照《重组管理办法》第四十四条规定,上市公司发行股份的价格不得低于 本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价; 董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价=决议公告日前20个交易 日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。经测算,海 默科技关于本次交易首次董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价 为:19.49元/股。经交易各方友好协商,本次发行股份购买资产的股票发行价格 确定为20.00元/股。 根据2014年4月28日召开的海默科技2013年年度股东大会审议通过的 《2013年度利润分配预案》,海默科技计划以2013年末总股本128,000,000股 为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元。2014年5月19日海默科 技发布公告,于2014年5月23日实施2013年度利润分配预案。鉴于上述利 润分配情况,本次发行股份购买资产的股票发行价格调整为:19.95元/股,不低 于董事会决议公告日前20个交易日的股票交易均价。 此发行价格已经本公司股东大会批准。在本次发行股份购买资产的定价基准 日至发行日期间,如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,将 按照中国证监会及深交所的相关规则对上述发行价格作相应调整。 2、发行股份募集配套资金 本次向特定投资者募集配套资金的发行价格根据《创业板上市公司证券发行 管理暂行办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定,将按照以下 方式进行询价: (1)不低于发行期首日前一个交易日公司股票均价; (2)低于发行期首日前二十个交易日公司股票均价但不低于百分之九十, 或者发行价格低于发行期首日前一个交易日公司股票均价但不低于百分之九十。 5 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 最终发行价格将通过询价的方式确定,由海默科技董事会根据股东大会的授 权,按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定,依据发行对象申购报价的情 况,与本次交易的独立财务顾问协商确定。 若本公司股票在发行股份募集配套资金的发行期首日至发行前的期间有派 息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价格将按照中国证监 会及深交所的相关规则进行相应调整。 (二)发行数量 1、发行股份购买资产 按照本次标的资产的交易价格42,000.00万元,扣除现金支付的15,000.00 万元交易对价后,以19.95元/股的发行价格计算,海默科技本次购买资产发行 股份数量为13,533,834股。其中,向李建国发行13,146,466股;向李铁发行 387,368股。 在本次发行股份购买资产的定价基准日至发行日期间,如有派息、送股、资 本公积金转增股本等除权、除息事项,将按照中国证监会及深交所的相关规则对 上述发行数量作相应调整。 2、发行股份募集配套资金 公司拟募集配套资金总额不超过14,000.00万元,全部用于支付本次交易中 的现金对价。公司拟向不超过5名特定投资者发行股份不超过10,000,000股。 若本公司股票在发行股份募集配套资金的发行期首日至发行前的期间有派 息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行数量将根据本次募集 配套资金总额与除权、除息后的发行价格作相应地调整。 最终发行数量将以中国证监会核准的发行数量为准。 四、本次发行股份的锁定期 (一)发行股份购买资产 交易对方李建国、李铁承诺:因本次交易取得的海默科技发行的股份,自股 份上市之日起十二个月内不得转让;自股份上市之日起十二个月至执行完以前年 度业绩承诺补偿义务后,解禁全部取得股份的26%扣除当年已执行补偿的股份 6 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 数量的余额;自股份上市之日起二十四个月至执行完以前年度业绩承诺补偿义务 后,再解禁全部取得股份的33%扣除当年已执行补偿的股份数量的余额;自股 份上市之日起三十六个月至执行完以前年度业绩承诺补偿义务及资产减值测试 补偿义务后,再解禁全部取得股份的41%扣除当年已执行补偿的股份数量的余 额。上述股份锁定期间,前述交易对方承诺不以质押等任何方式处置或影响该等 锁定股份的完整权利。 交易对方李建国、李铁本次交易取得海默科技发行的股份因海默科技分配股 票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安 排。 交易对方李建国、李铁因本次交易取得的海默科技股份在锁定期届满后减持 还需遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2012 年修订)》等法律、法规、规章规范性文件、深交所相关规则以及海默科技《公 司章程》的相关规定。 (二)发行股份募集配套资金 根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》,海默科技向不超过5名特 定投资者发行股份的锁定期应遵循以下规定: “(1)发行价格不低于发行期首日前一个交易日公司股票均价的,本次发行 股份自发行结束之日起可上市交易; (2)发行价格低于发行期首日前二十个交易日公司股票均价但不低于百分 之九十,或者发行价格低于发行期首日前一个交易日公司股票均价但不低于百分 之九十的,本次发行股份自发行结束之日起十二个月内不得上市交易;”。 上述不超过5名特定投资者参与认购的股份根据上述规定解禁后,还应按中 国证监会及深交所的有关规定执行。 五、业绩承诺及补偿 交易对方李建国、李铁对清河机械2014年、2015年和2016年合并报表口 径下归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润进行承诺,承诺数额如 下表所示: 单位:万元 年度 2014 2015 2016 7 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 归属于母公司所有者的扣除非经 3,500.00 4,200.00 5,040.00 常性损益后的净利润 注:若本次交易在2015年实施完毕,则交易对方将增加2017年业绩承诺。 根据天健兴业评估出具的《资产评估报告书》,清河机械2014年、2015年、 2016年归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为3,447.08万元、 4,147.52万元、4,988.66万元,以上净利润承诺数额均不低于标的公司《资产 评估报告书》中对应年度的盈利预测数额。如果实际利润低于上述承诺利润的, 则交易对方将按照《盈利补偿协议》的规定进行补偿。 六、实现超额业绩的奖励 根据附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产协议》,本次交易完成后, 标的公司实现超额业绩的奖励安排如下: “交易各方同意,业绩承诺最后一年(指2016年,若业绩承诺期顺延的,以 业绩承诺期最后一个年度为准)清河机械的《专项审核报告》出具后,若各业绩 承诺年度累计实现的净利润之和超过累计承诺的净利润之和(超出部分简称为 “超额净利润”),则海默科技将按照超额净利润的30%向交易对方支付奖励。” 上述超额业绩奖励业经上市公司董事会及股东大会审议批准,尚需《重组协 议》生效后方可实施。 若清河机械在业绩承诺期内实现超额净利润,则应根据《重组协议》的相关 约定向海默科技提出具体奖励方案,由海默科技总裁审批,待审批通过后执行奖 励方案,由海默科技向交易对方支付现金奖励价款。 七、本次交易的协议签署情况 2014年5月22日,海默科技与李建国、李铁签署了附条件生效的《发行 股份及支付现金购买资产协议》;并于2014年6月4日签署了《发行股份及支 付现金购买资产协议之补充协议》和《盈利补偿协议》。前述协议已载明:本次 交易一经上市公司董事会、股东大会批准并经中国证监会核准,合同即生效。 八、本次交易不构成关联交易 本次交易前,交易对方及其关联方与本公司不存在关联关系,本次交易不构 成关联交易。 8 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 九、本次交易构成重大资产重组 根据《重组管理办法》的相关规定以及海默科技2013年年报、标的公司审 计报告及交易价格,相关计算的指标如下: 单位:万元 交易价格 是否构成重大 项目 海默科技 占比 /清河机械 资产重组 资产总额 90,044.87 42,000.00 46.64% 否 资产净额 62,918.24 42,000.00 66.75% 是 营业收入 23,354.11 18,370.14 78.66% 是 注:标的资产的资产总额、资产净额、营业收入等指标及占比均根据《重组管理办法》中的相应规定进行 取值并计算 根据《重组管理办法》,本次交易构成重大资产重组。 十、本次交易不会导致公司控制权发生变化亦不构成借壳上 市 本次交易完成后,窦剑文持有本公司股份仍为29,495,040股,在未考虑配套 融资向特定对象发行股份的情况下,窦剑文所持股份占本次交易完成后公司总股 本的比例为20.84%;在考虑配套融资向特定对象发行股份的情况下(募集配套 资金发股数量按照上限计算),窦剑文所持股份占发行后公司总股本的比例为 19.46%。 交易对方李建国、李铁作为一致行动人,本次交易完成后,在未考虑配套融 资向特定对象发行股份的情况下,合计持股占本次交易完成后公司总股本的比例 为9.56%;在考虑配套融资向特定对象发行股份的情况下(募集配套资金发股数 量按照上限计算),合计持股占本次交易完成后公司总股本的比例为8.94%。 因此,本次交易完成后窦剑文仍为本公司的实际控制人。本次交易不会导致 上市公司控制权发生变化,不构成借壳上市。 十一、本次交易完成后公司仍符合上市条件 以发行股份23,533,834股计算(募集配套资金发股数量按照上限计算),本 次交易完成后,公司的股本将由128,000,000股变更为不超过151,533,834股, 社会公众股东合计持股比例将不低于本次交易完成后上市公司总股本的25%。本 9 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 次交易完成后,公司仍满足《公司法》、《证券法》及《上市规则》等法律法规 规定的股票上市条件。 十二、独立财务顾问的保荐机构资格 本公司聘请国金证券股份有限公司担任本次交易的独立财务顾问,国金证券 股份有限公司经中国证监会批准依法设立,具备保荐人资格。 10 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 主要风险因素 投资者在评价本公司此次重大资产重组时,还应特别认真地考虑下述各项风 险因素。本部分所述词语或简称与本报告书“释义”所述词语或简称具有相同含 义。 一、本次交易可能取消的风险 本公司已经按照相关规定制定了严格的内幕信息管理制度,在与交易对方协 商过程中严格控制内幕信息知情人员的范围,降低内幕信息传播的可能性,但仍 不排除有机构或个人利用本次交易的内幕信息实施交易的行为,存在因公司股价 异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而致使本次交易被暂停、中止或取消的可 能。 二、本次交易标的资产估值较高可能带来的风险 清河机械100%股份在评估基准日2014年2月28日的评估价值为 42,284.29万元,较所有者权益12,795.48万元,评估增幅为230.46%。根据评 估结果,交易各方协商确定的交易价格为42,000.00万元。上述资产的具体评估 情况请参见“第四节交易标的基本情况/九、交易标的评估情况”及《资产评估 报告书》。 标的公司主营业务为向油气公司和油服公司提供油气勘探开发所必需的压 裂装备部件,是国内压裂泵液力端总成领域的龙头企业,拥有较强的市场品牌影 响力。考虑到非常规油气资源开采快速发展、国家产业政策对非常规油气开采的 扶持力度以及压裂设备国产化的发展趋势,标的公司预期未来将保持业务稳步增 长,盈利能力也将得到持续增强,因此经审计的净资产不能完全反映其内在价值。 评估机构基于企业未来收益的角度,采用收益法评估的增值率较高,公司提醒投 资者注意估值较高可能带来的风险。 三、业绩承诺风险 为了保障上市公司全体股东利益,李建国、李铁对本次交易完成后清河机械 2014年、2015年、2016年的预测净利润作出具体承诺,如本次交易在2015 年实施完毕,则交易对方将增加2017年业绩承诺,承诺的预测净利润较标的公 11 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 司2012年、2013年实现的净利润有较大增长。该盈利预测系清河机械管理层 基于清河机械目前的研发能力、运营能力和未来的发展前景做出的综合判断,最 终其能否实现将取决于行业发展趋势的变化和清河机械管理层的经营管理能力。 本次交易存在承诺期内标的公司实际净利润达不到承诺净利润的风险。 四、业绩补偿承诺实施的违约风险 根据《重组管理办法》相关规定,资产评估机构采取收益现值法等基于未来 收益预期的估值方法对标的资产进行评估并作为定价参考依据的,交易对方应当 与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿 协议。在清河机械2014年、2015年、2016年每一年度《专项审核报告》出具 后,若清河机械在盈利补偿期间内累计实现的合并报表扣除非经常性损益后归属 于母公司股东的净利润低于累计承诺净利润数,相关交易对方应对本公司进行补 偿。交易对方所做的业绩承诺具体如下: 年度 2014 2015 2016 扣除非经常性损益后归属于 3,500.00 4,200.00 5,040.00 母公司股东的净利润(万 元) 尽管公司已与交易对方签订盈利补偿协议,但由于市场波动、公司经营及业 务整合等风险导致清河机械的实际净利润数低于承诺净利润数时,交易对方如果 无法履行业绩补偿承诺,则存在业绩补偿承诺实施的违约风险。 为了应对业绩补偿承诺实施的违约风险,公司为本次交易设计了股份锁定的 安排,一定程度上控制了相关风险。 五、盈利预测的风险 本次交易的审计机构对清河机械出具了盈利预测审核报告,标的公司未来经 营业绩所做出的预测是基于一定的假设,其中有些假设的实现取决于一定的条件 或可能发生的变化,如盈利预测假设条件发生了变化,可能导致盈利预测与标的 公司未来实际经营成果出现差异。标的公司的收入预测是在考虑行业政策、历史 销售业绩及订单情况、历史毛利率和期间费用率水平等因素的基础上作出的估 计,盈利预测能否实现主要取决于未来下游客户需求、未来实际业务情况、未来 采购成本、融资费用、营销费用等因素的变动情况。此外,意外事件也可能对标 的公司盈利预测的实现造成重大不利影响。 12 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 本次交易的审计机构对海默科技及清河机械出具了备考合并盈利预测审核 报告。该备考合并盈利预测审核报告是根据已知的资料对上市公司及标的公司的 经营业绩所做出的预测,报告所采用的基准和假设是根据相关法规要求而编制。 报告所依据的各种假设具有不确定性的特征,同时意外事件也可能对备考盈利预 测的实现造成重大影响。海默科技以非常规油气勘探开发为主线,主营业务涵盖 页岩油气的勘探生产,核心技术的研究开发,关键设备的设计制造,钻完井和生 产优化与测试等油田服务,尽管备考盈利预测的各项假设遵循了谨慎性原则,但 如果盈利预测期内国际油气价格显着下行及非常规油气资源勘探开采的投资规 模大幅缩减,或者海默科技美国页岩油项目的进展受到外部环境的冲击和影响, 仍存在实际经营结果无法达到备考盈利预测目标的可能性,投资者在进行投资决 策时应谨慎使用。 六、收购整合风险 本次交易完成后,清河机械将成为本公司的全资子公司,公司在油田服务中 的压裂设备领域的行业地位和技术实力将得到全面提升;此外,公司的资产规模 将进一步扩大,经营业绩也将得到提高。 但本次交易最终能否实现预期目标,取决于公司现有业务与清河机械在技 术、产品、客户与市场等方面的有效整合;以及公司与清河机械在管理制度、薪 酬体系、企业文化等方面的有机融合。上述业务与管理方面的整合对公司的运营 管控能力提出了更高的要求,能否顺利实现预期目标具有不确定性。如果未来公 司与清河机械在整合方面出现不利情况,将会影响清河机械的业务发展和经营业 绩,从而对公司和股东造成损失,提请投资者注意相关风险。 七、本次交易形成的商誉减值风险 本次交易完成后,在本公司合并资产负债表中将形成一定金额的商誉。根据 《企业会计准则》规定,本次交易形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年进 行减值测试。公司将对公司和清河机械在技术、业务、客户等方面进行资源整合, 保持清河机械的市场竞争力及持续稳定的盈利能力。但是如果清河机械未来经营 状况出现不利变化,则存在商誉减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响, 提请投资者注意。 13 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 八、本次非公开发行股份配套融资失败的风险 本次非公开发行股份配套融资不超过14,000.00万元,募集资金将全部用于 支付本次交易的现金对价,若股价波动或市场环境变化,可能引起本次募集配套 资金金额不足乃至募集失败,将给公司带来一定的财务风险和融资风险。 九、标的资产的经营风险 (一)对石油及非常规油气行业的依赖程度较高的风险 清河机械目前的产品主要为压裂泵液力端总成及配件,对油田服务行业依赖 程度较高,油田服务行业又依赖于上游油气公司在油田勘探开发方面的资本性支 出,而油田勘探开发的资本性支出规模与油气价格有着密切关系。 全球经济增长速度和地缘政治因素对油气价格有非常直接的影响,油气价格 大幅度和长时期波动会直接影响到油气公司的上游勘探开发的资本性支出,也会 直接影响油田服务行业的景气度,从而传导到对压裂设备的需求。如果油气价格 波动剧烈或持续较长时间,油田服务市场的不稳定将影响清河机械乃至本公司业 务的稳定发展。 (二)客户集中度较高的风险 清河机械主要向油服公司和油气公司提供压裂泵液力端总成、阀箱及其他配 件。2012年度、2013年度,清河机械前五名客户销售金额占当年营业收入的比 例为78%、65%,其中包括哈里伯顿等国际知名油服公司及中石油、中石化等 油气公司。 较高的客户集中度符合油服行业及油气公司高集中度的市场情况。油服领域 全球范围内主要为斯伦贝谢、哈里伯顿、贝克休斯、威德福等公司所垄断,其中 哈里伯顿在压裂领域具有一定优势;国内的油气公司主要为中石油、中石化、中 海油等中央企业。清河机械作为生产压裂泵液力端总成的龙头企业,其客户覆盖 了优秀的油服公司,同时也向中石油、中石化的部分油田直接提供产品和服务。 虽然清河机械的客户均为油服行业的优秀公司,具有较高的信誉和抗风险能力。 但若因国内外经济波动、下游行业发生重大不利变化或个别重要客户的经营决策 出现重大调整,则前述客户对清河机械的采购数量将可能有所下降,从而对清河 机械的经营业绩造成不利影响。 14 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 (三)生产及技术风险 1、生产过程中的风险 清河机械的产品属于机加工产品,加工工序较多,生产周期较长,且产品精 度要求高,单产品的货值较高。若在生产加工过程中出现管理不善或重大操作失 误等原因,则可能导致产品损伤或报废,将一定程度影响清河机械的交货周期乃 至盈利。 2、技术人员流失的风险 压裂泵液力端总成具有一定的技术含量。清河机械作为行业龙头企业,在材 料配方、生产工艺及质量控制方面具有一定的技术优势。清河机械的技术人员包 括技术研发人员和熟练的中高级技工,技术研发人员主要承担新产品、新材料及 客户定制化产品的研发,熟练技工是保证生产过程、生产工艺和产品质量的核心。 因此,上述技术人员的稳定对清河机械的发展具有重要影响。 清河机械一方面通过设计有吸引力的薪酬体系以提高技术研发人员的稳定 性;另一方面加大资本性投资,通过采购高性能的数控机床及加工中心,提高加 工过程中的自动化、数控化水平,以降低对中低端技术工人的依赖性和需求量。 但是,由于我国目前整体的劳动力市场出现结构性的变化,以及不能排除竞争对 手采取非正常竞争手段的可能,上述技术人员面临潜在的流失风险,从而对清河 机械的生产经营造成不利影响。 3、产品质量风险 清河机械的主要产品——压裂泵液力端总成及阀箱,是压裂车的核心部件, 需具备耐磨、抗冲蚀、耐酸碱、耐油、耐高压、寿命长等性能。清河机械的产品 主要向国内外大型油服公司及油气公司供货,高品质客户对产品质量和稳定性要 求较高。清河机械的质量控制水平在同行业中处于领先地位,也由此获得了哈里 伯顿等国际知名油服公司的认可与信任。鉴于产品的特殊性,以及使用环境的复 杂性,不排除个别产品在使用过程中出现质量问题的可能性,由此也将导致油服 公司或油气公司要求产品召回或提出索赔,给清河机械造成经济损失。 (四)市场竞争加剧导致盈利能力下降的风险 清河机械的产品为压裂泵液力端总成、阀箱及其他配件。目前国内生产同类 15 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 产品的专业厂家约有十余家,主要包括以压裂车整车装备为主的江汉四机厂、杰 瑞股份以及专业生产压裂泵液力端总成和配件的城临钻采、四川金鹏等。虽然清 河机械的技术实力、产品质量和市场份额均占据市场领导地位,但是不排除其他 竞争者提高技术力量、扩大产能抢占市场份额,带来产品价格下跌,从而造成清 河机械产品盈利能力下降的风险。 (五)应收账款余额增大的风险 截至2013年末,清河机械的应收账款账面余额为6,978万元,占当期营业 收入的比例为38%;2012年末应收账款账面余额为4,707万元,占当期营业收 入的比例为26%。2013年末应收账款较2012年末应收账款增加2,271万元, 增幅为48%。2013年度清河机械应收账款政策未发生变动,应收账款增幅较大 原因为2013年度第四季度交货并确认收入的金额较大,年末时货款未到收款期。 清河机械客户均为国内外大型油气公司及油服公司,清河机械与主要客户之 间有长期、稳定的合作,客户实力雄厚、支付能力强、信誉度高,有着规范的付 款制度和程序,且清河机械已按照坏账准备政策充分计提了坏账准备。截至本报 告书签署日,清河机械应收账款回款情况正常,未出现不利变化。 尽管如此,如果相关客户未来发生重大变故,导致其资金状况和信用状况发 生重大不利变化,则可能对清河机械应收账款回收产生重大影响;如果清河机械 的应收账款发生坏账损失的金额增大,将会导致其利润总额出现一定幅度的下 降。 (六)供应商相对集中的风险 2012年、2013年,清河机械向前五名供应商采购金额分别为8,602万元、 10,084万元,占当年采购的比例均超过70%。 清河机械生产过程中的主要原材料为钢锭,其上游供应商主要为钢厂。自成 立以来,清河机械经营状况呈稳定上升态势,与上游钢厂结成较为稳定的供货关 系。由于钢锭的单位价值及在原材料中的占比较高,导致清河机械的供应商相对 较为集中。 相对较高的采购集中度符合清河机械的产品特性。虽然清河机械与上游钢厂 已形成稳定的供货关系,但长期的合作势必提高了彼此的依赖度。若国内外经济 以及主要供应商的经营发生重大不利变化,将会给清河机械的生产经营造成不利 16 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 影响。 (七)存货占比相对偏高的风险 截至2014年2月28日,清河机械存货余额为6,159万元,占总资产比率 为27%。 清河机械的核心产品为压裂泵液力端总成及阀箱,产品加工环节包括锻造、 粗加工、热处理、精加工以及装配等,且每个生产环节所需加工时间存在不可压 缩性,因此导致清河机械的在产品规模相对较高。同时考虑到客户需求存在一定 不稳定性及开发新客户的需要,清河机械还需保持一定数量的备货。因此,其存 货占比相对偏高。 清河机械作为细分行业的龙头,下游客户均为国内外知名企业,具有较高信 誉度和经营管理水平。且随着页岩油气等非常规油气的开发,将进一步增加压裂 设备的市场需求。但依然存在下游客户订单变化或产品更新导致某种型号产品的 滞销,从而对清河机械的生产经营产生不利影响,进而影响其经营业绩。 (八)专利权被侵犯的风险 清河机械产品具有一定的技术含量,在经营过程中积累了较高的技术实力并 申请获得了十项专利权、七项在申请专利权。 目前国内专利权保护环境不理想,专利权被侵犯的事件时有发生,清河机械 的产品存在被模仿生产的风险。本次交易完成后,若清河机械的专利权遭受侵犯, 本公司将采取法律手段维护清河机械的合法权益,但是依然不能排除专利权遭侵 犯对清河机械经营业绩产生影响的风险。 (九)土地及部分房屋权属存在瑕疵的风险 截至本报告书签署日,清河机械拥有位于南翔镇德力西路的44,003平方米 的集体建设用地使用权,房地产证号为沪房地嘉字(2012)第016419号,土地 用途为工业用地。清河机械在该地块上拥有总面积为21,499.70平方米的房屋建 筑物,包括办公楼、生产车间、仓库、宿舍及食堂,其中20,021.11平方米的房 屋建筑物已办理产权证,占比93.12%;1,478.59平方米的房屋建筑物未办理产 权证,占比6.88%。未办理产权证的房屋建筑物分别为木工房、机修房、厕所、 发黑车间、喷砂房等,为清河机械生产过程中的辅助设施,不属于主要生产经营 17 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 场所,具有较强的可替代性。 上述土地及未办理产权证的房屋建筑物存在被政府部门依法责令退还、拆除 或者改变用途的风险,如果该等土地或者房屋被责令退还、拆除、改变用途,将 可能导致公司的生产经营受到影响,或该等资产遭受部分或全额损失。 2014年4月28日,上海市嘉定区规划和土地管理局出具《关于上海清河 机械有限公司土地情况的确认函》,确认:“清河机械取得上述集体建设用地使用 权的行为符合当时嘉定区关于土地管理的相关规定及政策,且清河机械已按时、 足额缴纳相关土地价款,清河机械取得该项集体建设用地使用权不存在违法违规 行为,不存在纠纷或潜在纠纷。该项集体土地使用权性质为集体建设用地,不属 于农用地或耕地,清河机械占有并使用该项集体建设用地进行生产经营符合上海 市及嘉定区土地利用规划及城乡规划,且在未来三年内不存在规划调整或需要清 河机械进行搬迁的情形,清河机械继续占有并使用该等集体建设用地及其地上房 屋不存在障碍。” 此外,对于上述存在瑕疵的房屋建筑物,本次交易的交易对方李建国、李铁 已出具承诺函,承诺:“自本承诺函签署之日起,如清河机械因上述未取得房屋 所有权证的房屋和建筑物遭受实际损失,本人将对清河机械进行补偿。” (十)无法继续享受税收优惠的风险 2013年 11月,清河机械获得高新技术企业认证,有效期三年。具体如下: 资质名称 证书编号 颁发单位 发证日期 有效期 上海市科学技术委员会、上 高新技术企 GR3 海市财政局、上海市国家税 2013.11.19 3年 业证书 务局、上海市地方税务局 根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国 税函[2009]203号),清河机械自认定(复审)批准的有效期当年开始,可申请 享受15%的高新技术企业所得税优惠税率。 高新技术企业认证的有效期为三年,企业应在高新技术企业资格期满前三个 月内提出复审申请,不提出复审申请或复审不合格的,其高新技术企业资格到期 自动失效。若高新技术企业需要享受减免税收的优惠政策,则需每年在税务机关 进行备案,通过备案后的高新技术企业方可享受政策规定的有关鼓励及优惠政 策。如果清河机械未通过税务机关年度减免税备案或高新技术企业认证期满后未 18 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 通过认证资格复审,或者国家关于税收优惠的法规变化,清河机械可能无法在未 来年度继续享受税收优惠。 (十一)汇率风险 清河机械的产品覆盖国内外市场,其海外销售规模占销售收入的30%-40% 左右,海外客户的销售以美元结算。汇率变动对清河机械的收入和利润影响较为 显着,如果人民币汇率的剧烈变动且客户未采取价格调整措施,将会对清河机械 的经营业绩产生直接的影响。 十、股市风险 股票市场的收益是与风险相互依存的。股票价格一方面受企业经营情况影 响,在长期中趋向于企业在未来创造价值的现值,另一方面,它又受到宏观经济、 投资者供求波动等因素的影响。因此,本公司的股票可能受宏观经济波动、国家 政策变化、股票供求关系的变化的影响而背离其价值。此外,由于公司本次交易 需要有关部门审批,且审批时间存在不确定性,在此期间股票市场价格可能出现 波动,从而给投资者带来一定的风险。 除上述风险外,本次交易面临的其他可能存在的风险已在本报告书“第十三 节风险因素”进行说明和披露,公司在此特别提醒投资者认真阅读,注意投资风 险。 19 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 目 录 公司声明???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????1 修订说明???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????2 重大事项提示???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????4 主要风险因素?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????11 目录??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????20 释义??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????25 一、常用词语释义???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????25 二、专业术语释义???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????27 第一节 本次交易概述???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????30 一、本次交易的背景???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????30 二、本次交易的目的???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????34 三、本次交易的决策过程???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????36 四、本次交易的基本情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????36 五、本次交易不构成关联交易???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????37 六、本次交易构成重大资产重组???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????37 七、本次交易不构成借壳重组???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????38 八、本次交易完成后公司仍符合上市条件????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????39 第二节 上市公司基本情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????40 一、公司概况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????40 二、公司设立及上市情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????40 三、公司历次股本变动情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????41 四、最近三年控股权变动情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????43 五、最近三年重大资产重组情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????43 六、上市公司在最近十二个月内发生资产交易的情况????????????????????????????????????????????????????????????????43 七、公司最近两年一期主要财务数据????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????43 八、公司主营业务情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????44 九、公司控股股东及实际控制人概况????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????45 第三节 交易对方基本情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????47 20 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 一、清河机械全体股东基本情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????47 二、交易对方之间的关联关系???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????48 三、交易对方与上市公司关联关系说明和向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况????48 四、交易对方最近五年内未受处罚的情况说明????????????????????????????????????????????????????????????????????????????49 第四节 交易标的基本情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????50 一、公司基本信息???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????50 二、历史沿革???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????50 三、股权结构及产权控制关系???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????53 四、主营业务情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????53 五、最近两年及一期主要财务数据及财务指标????????????????????????????????????????????????????????????????????????????72 六、最近三年及一期利润分配情况????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????73 七、最近三年股权转让、增资及资产评估状况????????????????????????????????????????????????????????????????????????????73 八、主要资产、负债状况及抵押担保情况????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????73 九、交易标的评估情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????80 十、其他事项???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????96 第五节 发行股份情况???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????98 一、本次交易方案???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????98 二、标的资产的交易价格???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????98 三、本次购买标的资产的支付方式????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????98 四、本次交易的股票发行???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????99 五、本次发行前后主要财务数据比较??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????102 六、本次交易对公司股本结构及控制权影响??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????103 第六节 本次交易合同的主要内容??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????105 一、购买资产协议及其补充协议的主要内容??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????105 二、盈利补偿协议的主要内容?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????110 第七节 本次交易的合规性分析??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????115 一、本次交易符合《重组管理办法》第十条规定??????????????????????????????????????????????????????????????????????115 二、本次交易符合《重组管理办法》第四十二条规定??????????????????????????????????????????????????????????????122 三、本次交易符合《重组管理办法》其他相关规定??????????????????????????????????????????????????????????????????125 四、上市公司不存在《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第十条规定的不得发行股票 21 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 的情形?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????126 五、本次重组相关主体不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重 组情形?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????127 第八节 本次交易定价的依据及公平合理性的分析???????????????????????????????????????????????????????????128 一、本次交易标的的定价依据?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????128 二、本次发行股份定价合理性分析??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????128 三、交易标的定价的公平合理性分析??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????129 四、董事会对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以 及评估定价的公允性发表意见?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????134 五、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性发表意见 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????135 第九节 本次交易对上市公司的影响??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????137 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果??????????????????????????????????????????????????????????????????????????137 二、本次交易后上市公司的财务状况与经营能力分析??????????????????????????????????????????????????????????????143 三、对本次交易标的所在行业特点的讨论与分析??????????????????????????????????????????????????????????????????????147 四、本次交易对上市公司主营业务和可持续发展能力的影响??????????????????????????????????????????????????160 五、本次募集配套资金的必要性与合理性的讨论与分析??????????????????????????????????????????????????????????161 六、本次募集配套资金失败的补救措施及其可行性分析??????????????????????????????????????????????????????????171 七、交易完成后上市公司的利润分配政策??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????172 八、上市公司现有业务与标的资产相关业务之间的整合计划??????????????????????????????????????????????????175 九、标的资产主要管理层、核心技术人员及员工安置安排和激励机制??????????????????????????????????176 第十节 财务会计信息?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????177 一、标的公司最近两年一期的简要财务报表??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????177 二、上市公司备考财务报表?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????179 三、交易标的盈利预测?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????183 四、上市公司备考盈利预测?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????186 第十一节 同业竞争与关联交易?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????189 一、同业竞争?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????189 二、关联交易?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????192 第十二节 本次交易对上市公司治理机制的影响??????????????????????????????????????????????????????????????198 22 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 一、上市公司目前治理结构情况?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????198 二、本次交易完成后进一步完善公司治理结构的措施??????????????????????????????????????????????????????????????202 第十三节 风险因素????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????204 一、本次交易的风险提示?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????204 二、标的资产的经营风险?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????207 三、其他风险?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????212 第十四节 其他重要事项????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????214 一、本次交易完成后,上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形; 交易对方及其关联方、资产所有人及其关联方不存在对拟收购资产非经营性资金占用的情形 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????214 二、本次交易完成后,上市公司为实际控制人及其关联人、重组交易对手方及其关联人提供 担保的情形?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????214 三、上市公司负债结构合理,不存在因本次交易大量增加负债的情况??????????????????????????????????215 四、上市公司最近十二个月内发生资产交易的情况??????????????????????????????????????????????????????????????????215 五、超额奖励的支付形式和会计处理??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????216 六、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况??????????????????????????????????????????????????????216 七、公司利润分配政策和未来分红规划??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????221 八、本次重组相关方出具的承诺符合《上市公司监管指引第4号--上市公司实际控制人、股东、 关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的要求??????????????????????????????????????????????????????????????????225 九、本次交易中保护投资者合法权益的措施??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????226 十、已披露有关本次交易的所有信息的说明??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????227 十一、本次交易中保护投资者合法权益措施的实施情况??????????????????????????????????????????????????????????227 第十五节 独立董事及中介机构关于本次交易的结论性意见???????????????????????????????????????????231 一、独立董事意见?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????231 二、独立财务顾问意见?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????233 三、法律顾问意见?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????235 第十六节 相关中介机构情况?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????236 一、独立财务顾问?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????236 二、法律顾问?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????236 三、审计机构?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????236 23 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 四、资产评估机构?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????236 第十七节 董事及相关中介机构声明?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????237 一、上市公司全体董事声明?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????238 二、独立财务顾问声明?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????239 三、律师事务所声明?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????240 四、审计机构声明?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????241 五、资产评估机构声明?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????242 第十八节 备查文件??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????243 一、关于本次交易的备查文件?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????243 二、查阅方式?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????243 24 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 释 义 在本报告书中,除非文义载明,下列简称具有如下含义: 一、常用词语释义 兰州海默科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 草案、本报告书 指 并募集配套资金报告书 本公司、公司、上市 公司、 指 兰州海默科技股份有限公。


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